2 Údaje a skutečnosti podle § 21 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví
Název: DEKINVEST, investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s. (dále jen „Fond“)
Zapsán dne: 18. ledna 2011
IČ: 247 95 020
LEI: 315700LB3HTRMTJG9X66
Sídlo: Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00
Telefon: +420 510 000 100
Webové stránky: https://dekinvest.cz/
Fond je akciovou společností s proměnným základním kapitálem s monistickou strukturou orgánů. Fond je fondem kvalifikovaných investorů podle § 95 zákona č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech.
Fond může v souladu se stanovami vytvářet podfondy, Fond vytvořil na dobu neurčitou podfond DEKINVEST podfond Alfa (dále jen „Podfond“). Podfond byl zapsán do seznamu podfondů vedeného ČNB dne 1. ledna 2016 a vznikl dnem jeho zápisu do tohoto seznamu. Dne 13. ledna 2016 byl přijat k obchodování na Regulovaném trhu Burzy cenných papírů Praha. Investiční akcie Podfondu mají přiděleno identifikační označení podle mezinárodního systému číslování pro identifikaci cenných papírů ISIN CZ0008041944.
Statutárním ředitelem Fondu byl v rozhodném období Ing. Vít Kutnar, narozený 2. prosince 1969, bytem Jeníkovická 383, Klánovice, 190 14 Praha 9. Výkonnou ředitelkou je Ing. Petra Kutnarová, narozená 9. prosince 1973, bytem Mašatova 1707/10a, Kunratice, 148 00 Praha.
Fond je investičním fondem s právní osobností, který je na základě povolení k činnosti samosprávného investičního fondu uděleného Českou národní bankou oprávněn se obhospodařovat. Předmět podnikání Fondu je v souladu s uděleným povolením k činnosti, v rámci kterého není Fond oprávněn provádět svou vlastní administraci. Fond je oprávněn přesáhnout rozhodný limit.
Fond spravoval svůj majetek, resp. majetek vyčleněný do Podfondu, vykonával veškerou investiční činnost v souladu se zákonem, resp. vnitřními předpisy Fondu.
Ačkoliv pandemie covid-19 způsobila rozsáhlé ekonomické škody v řadě odvětví, neměla na činnost Fondu v roce 2020 žádný vliv. Vedení Fondu zároveň nepředpokládá, že by toto onemocnění mohlo ovlivnit hospodaření Fondu v roce 2021.
K 31. prosinci 2020 Fond evidoval pohledávku z titulu půjčky poskytnuté nebankovních subjektům ve výši 2 049 tis. Kč (k 31. prosinci 2019: 2 013 tis. Kč) a peněžní prostředky na bankovním účtu ve výši 76 tis. Kč (k 31. prosinci 2019: 0 tis. Kč). Kromě výše uvedeného Fond nevlastnil žádný další majetek.
Činnost administrátora Fondu vykonávala v daném účetním období QI investiční společnost, a.s. (dále jen „Investiční společnost“), IČ 279 11 497, se sídlem Rybná 682/14, Praha 1, PSČ 110 05. Společnost je zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 11985.
Dne 6. června 2017 byla uzavřena Smlouva o administraci a Smlouva o pověření výkonem některých činností. V rámci své administrativní činnosti zajišťovala výkon všech činností, které jsou součástí administrace investičního fondu, zejména vedení účetnictví a plnění daňových povinností, zajišťování právních služeb, compliance, oceňování majetku a dluhů, výpočtu aktuální hodnoty investiční akcie, přípravy dokumentů Fondu, komunikace s akcionáři a dalšími oprávněnými osobami včetně České národní banky.
V rozhodném období nedošlo k žádným podstatným změnám ve statutu Fondu.
V rozhodném období byla depozitářem Fondu Komerční banka, a.s. Komerční banka, a.s., IČ 453 17 054, se sídlem Na Příkopě 969/33, Praha 1, PSČ 114 07 (dále jen „Depozitář“).
Úschovu nebo jiné opatrování majetku Fondu zajišťuje pouze Depozitář Fondu.
Majetek Fondu nebyl v rozhodném období svěřen hlavnímu podpůrci.
Fond v rozhodném období nevyužíval služeb portfolio manažera.
Fond nevlastní majetek přesahující 1 % hodnoty majetku Fondu, protože investiční činnost Fondu byla vyčleněna do Podfondu.
Vývoj hodnoty investiční akcie není u Fondu sledován, protože investiční činnost Fondu byla vyčleněna do Podfondu.
V rozhodném období nebyly takové soudní nebo rozhodčí spory vedeny.
Fond nemá žádnou politiku pro rozdělování dividend. V rozhodném období nebyly vyplaceny žádné podíly na zisku.
V rozhodném období činila odměna za auditorské služby 90 tis. Kč.
Fond nevyplatil žádné odměny pracovníkům nebo vedoucím osobám, a to ani za zhodnocení kapitálu Fondu.
Fond má dvě vedoucí osoby, kterými jsou Ing. Vít Kutnar a Ing. Petra Kutnarová.
Fond nevyplatil žádné odměny pracovníkům nebo vedoucím osobám, jejichž činnost má podstatný vliv na rizikový profil Fondu.
Na účet Fondu nebyly v rozhodném období uskutečněny žádné SFT ani swapy veškerých výnosů.
Rozvaha tis. Kč | Běžné období 31. prosince 2020 | Minulé období 31. prosince 2019 |
---|---|---|
AKTIVA | ||
3. Pohledávky za bankami | 76 | 0 |
4. Pohledávky za nebankovními subjekty | 2 049 | 2 013 |
11. Ostatní aktiva | 44 | 0 |
Aktiva celkem | 2 169 | 2 013 |
PASIVA | ||
Cizí zdroje | ||
4. Ostatní pasiva | 90 | 0 |
6. Rezervy | 11 | 0 |
Cizí zdroje celkem | 101 | 0 |
Vlastní kapitál | ||
8. Základní kapitál | 2 000 | 2 000 |
14. Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta z předchozích období | 13 | -51 |
15. Zisk nebo ztráta za účetní období | 55 | 64 |
Vlastní kapitál celkem | 2 068 | 2 013 |
Pasiva celkem | 2 169 | 2 013 |
Výkaz zisku a ztráty tis. Kč | Běžné období 2020 | Minulé období 2019 |
---|---|---|
1. Výnosy z úroků a podobné výnosy | 41 | 64 |
4. Výnosy z poplatků a provizí | 120 | 0 |
5. Náklady na poplatky a provize | 4 | 0 |
9. Správní náklady | 91 | 0 |
19. Zisk nebo ztráta za účetní období z běžné činnosti před zdaněním | 66 | 64 |
23. Daň z příjmů | 11 | 0 |
24. Zisk nebo ztráta za účetní období po zdanění | 55 | 64 |
Na základě změny zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních korporacích došlo ke změně ve struktuře orgánů Fondu. Od 1. ledna 2021 je statutárním orgánem Fondu dvoučlenná správní rada, jejímž předsedou je Ing. Vít Kutnar a členkou Ing. Petra Kutnarová, z nichž každý může Fond zastupovat samostatně.
Po rozvahovém dni nedošlo k žádným dalším událostem, které by měly význam pro naplnění účelu výroční zprávy.
V roce 2021 bude Fond pokračovat ve správě podfondu DEKINVEST podfond Alfa. Fond má v úmyslu být i v tomto roce v postavení samosprávného investičního fondu.
Návratnost investice do Fondu, její části nebo výnos z této investice nejsou zajištěny ani zaručeny. Fond není zajištěným ani zaručeným fondem. Třetími osobami nejsou za účelem ochrany investorů poskytovány žádné záruky. Investici do fondu doprovází jednotlivá podstatná rizika, kterými jsou:
Fond v daném období nenabyl své vlastní akcie.
Fond nevyvinul během rozhodného období žádné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje.
Fond nevyvinul během rozhodného období žádné aktivity v oblasti ochrany životního prostředí a pracovně právních vztahů.
Fond nemá pobočku nebo jinou část obchodního závodu v zahraničí.
Ing. Vít Kutnar
předseda správní rady
Společnost: DEKINVEST, investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s.
se sídlem na adrese: Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00
IČ: 247 95 020
zastoupená: Ing. Vít Kutnar – statutární ředitel
zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 16856
Společnost: DEK a.s.
se sídlem na adrese: Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00
IČ: 276 36 801
zastoupená: Ing. Vít Kutnar – statutární ředitel
zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 11400
Společnost DEK a.s. vlastní 12 kusů prioritních akcií na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 100 000 Kč, které představují 60% podíl na základním kapitálu Fondu.
Společnosti Skupiny DEK (dále jen „Skupina DEK“):
Obchodní firma | Sídlo | IČ | Datum vzniku | Hlavní předmět činnosti |
---|---|---|---|---|
ARGOS ELEKTRO, a. s. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 253 87 952 | 23. prosince 1997 | výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona, výroba elektřiny, pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor |
ATELIER DEK SR s.r.o. | Kamenná ul. 6, Žilina, PSČ 010 01 | 504 02 439 | 4. srpna 2016 | projektování a konstrukce elektrických zařízení |
Dakarai s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 061 96 624 | 15. června 2017 | výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona, pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor |
DEK stavební s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 276 43 671 | 5. ledna 2007 | pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor |
DEK stavební SR a.s. | Kamenná ul. 6, Žilina, PSČ 010 01 | 503 27 577 | 4. května 2016 | pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor spojený s poskytováním základních služeb spojených s nájmem, které nejsou živností uskutečňování staveb a jejich změn |
DEKMETAL s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 276 42 381 | 2. ledna 2007 | kovoobráběčství, výroba stavebních hmot a stavebních výrobků |
DEKMETAL GmbH | Franz-Lehmann-Str. 27, Dresden, PSČ 01139 | HRB31955 | 6. února 2013 | maloobchod a velkoobchod se stavebními materiály |
DEKPROJEKT s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 276 42 411 | 2. ledna 2007 | projektová činnost ve výstavbě |
DEKPROJEKT SR s.r.o. | Kamenná ul. 6, Žilina, PSČ 010 01 | 480 78 336 | 1. května 2015 | projektová činnost ve výstavbě |
DEKWOOD s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 276 09 111 | 9. října 2006 | výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona |
ENERGO HELVÍKOVICE a.s. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 285 47 551 | 24. března 2009 | pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor |
First information systems, s.r.o. | Kalvodova 1087/2, Ostrava Mariánské Hory, PSČ 709 00 | 496 08 754 | 7. prosince 1993 | Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona |
First information systems, s.r.o. | Andreja Kmeťa 316/16, Žilina, PSČ 010 01 | 31 638 937 | 3. listopadu 1995 | prodej hotových programů na základě dohody s autorem, nákup zboží za účelem dalšího prodeje a prodej, zprostředkovatelská činnost |
G SERVIS CZ, s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 262 26 367 | 18. listopad 2000 | projektová činnost ve výstavbě |
Moje-stavebniny.cz s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 279 14 089 | 15. června 2007 | výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona |
Stavebniny DEK a.s. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 037 48 600 | 27. ledna 2015 | výroba obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona |
Stavebniny DEK s.r.o. | Kamenná ul. 6, Žilina, PSČ 010 01 | 438 21 103 | 10. listopad 2007 | koupě zboží za účelem jeho prodeje konečnému spotřebiteli (maloobchod) a jiným provozovatelům živnosti (velkoobchod), zprostředkovatelská činnost |
ÚRS CZ a.s. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 471 15 645 | 24. listopadu 1992 | ostatní inženýrské činnosti a související technické poradenství |
VPS CZ s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 259 63 805 | 1. února 2002 | výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona |
WÄRME s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 188 26 130 | 21. května 1991 | vodoinstalatérství, topenářství, výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona |
Společnost DEK a.s. je mateřskou společností Skupiny DEK. Společnost DEKMETAL GmbH je dceřinou společností společnosti DEKMETAL s.r.o. Společnost ENERGO HELVÍKOVICE a.s. je dceřinou společností společnosti DEKWOOD s.r.o. Společnost First information systems, s.r.o. se sídlem v Žilině (IČ 316 38 937) je dceřinou společností společnosti First information systems, s.r.o. se sídlem v Ostravě (IČ 496 08 754). Ostatní výše uvedené propojené osoby jsou dceřinými společnostmi společnosti DEK a.s.
Skupinu DEK tvoří skupina společností zabývajících se dodávkami materiálů a služeb pro stavebnictví a výrobou stavebních materiálů. Mateřská společnost DEK a.s. zabezpečuje pro dceřiné společnosti servisní činnosti ekonomické, IT, personální, marketingové a provozní povahy.
Společnosti Skupiny DEKINVEST ALFA (dále jen „Skupina DEKINVEST ALFA“):
Obchodní firma | Sídlo | IČ | Datum vzniku | Hlavní předmět činnosti |
---|---|---|---|---|
DEKINVEST, investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s. jednající na účet podfondu DEKINVEST podfond Alfa | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 247 95 020 | 1. ledna 2016* | pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor** |
ABA Šumperk, společnost s ručením omezeným | Zábřežská 658/73, Šumperk, PSČ 787 01 | 607 78 997 | 20. prosince 1993 | výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona |
ACI Realty, s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 274 15 031 | 17. ledna 2006 | pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor s poskytováním pouze základních služeb zajišťujících jejich řádný provoz |
Aureliano Alfa s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 054 77 425 | 13. října 2016 | pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor |
Aureliano Beta s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 054 77 433 | 13. října 2016 | pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor |
Aureliano Gama s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 054 77 441 | 13. října 2016 | pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor |
Aureliano Delta s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 054 77 450 | 13. října 2016 | pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor |
Aureliano Epsilon s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 054 77 468 | 13. října 2016 | pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor |
DEKINVEST SR a.s. | Žilina, Kamenná ul. 6, PSČ 010 01 | 516 72 405 | 5. května 2018 | pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor |
*Datum vzniku Podfondu
**Předmět činnosti Podfondu
Fond DEKINVEST, investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s. jednající na účet podfondu DEKINVEST podfond Alfa je mateřskou společností Skupiny DEKINVEST ALFA. Ostatní výše uvedené propojené osoby jsou dceřinými společnostmi Podfondu.
Podfond společně se svými dceřinými společnostmi tvoří Skupinu DEKINVEST ALFA. Podfond investuje zejména do nemovitostí a nemovitostních obchodních společností. Tyto nemovitosti zahrnují zejména prodejní a výrobní areály a pozemky určené pro výstavbu prodejních a výrobních areálů. Podfond tyto nemovitosti spravuje a rozvíjí rekonstrukcí nebo výstavbou. Většina nemovitostí je pronajímána společnostem v rámci Skupiny DEK a slouží zejména jako pobočky sítě Stavebniny DEK.
Fond je akciovou společností s proměnným základním kapitálem a v souladu se stanovami může vytvářet podfondy. Fond vytvořil na dobu neurčitou podfond DEKINVEST podfond Alfa. Hlavní činností Fondu je správa tohoto Podfondu.
Ovládání ovládané osoby je vykonáváno prostřednictvím rozhodování valné hromady a prostřednictvím statutárního orgánu, přičemž ovládající osoba může navrhnout své zástupce do orgánů ovládané osoby.
V účetním období končícím dne 31. prosince 2020 nebyla učiněna na popud či ve prospěch DEK a.s. nebo dalších jí ovládaných osob žádná právní a faktická jednání týkající se majetku přesahujícího 10 % vlastního kapitálu Společnosti.
Přehled smluv uzavřených mezi propojenými osobami:
Společnost | Typ smlouvy | Předmět plnění |
---|---|---|
Společnosti Skupiny DEK a společnosti Skupiny DEKINVEST ALFA | Rámcová smlouva o vzájemném prodeji výrobků a zboží | Prodej výrobků a zboží |
Společnosti Skupiny DEK a společnosti Skupiny DEKINVEST ALFA | Rámcová smlouva o vzájemném poskytování služeb | Poskytování finančních, konzultačních a jiných služeb |
Společnosti Skupiny DEK a společnosti Skupiny DEKINVEST ALFA | Rámcová smlouva o poskytování půjček | Vzájemné poskytování peněžních prostředků |
Vzájemné výnosy se spřízněnými subjekty:
Společnost v tis. Kč | Poskytnuté služby | Finanční výnosy | Celkem |
---|---|---|---|
DEK a.s. | 0 | 41 | 41 |
DEKINVEST podfond Alfa | 120 | 0 | 120 |
Celkem | 120 | 41 | 161 |
Vzájemné náklady se spřízněnými subjekty:
Společnost v tis. Kč | Přijaté služby | Finanční náklady | Celkem |
---|---|---|---|
DEK a.s. | 1 | 0 | 1 |
Celkem | 1 | 0 | 1 |
Na základě smluv uzavřených v rozhodném období mezi Společností a ostatními propojenými osobami ze Skupiny DEK a Skupiny DEKINVEST ALFA, jiných jednání ani opatření, která byla v zájmu nebo na popud těchto osob uskutečněna Společností v rozhodném období, Společnosti nevznikla žádná újma.
Společnosti vyplývají ze vztahů s propojenými osobami výhody.
Skupiny disponují silnou obchodní značkou, silným finančním zázemím, přístupem k financování, z čehož těží i Společnost při jednání se svými obchodními partnery a při vyjednávání s bankami a jinými poskytovateli úvěrů.
Společnosti nevyplývají ze vztahů s propojenými osobami nevýhody.
Ze vztahů s propojenými osobami neplynou pro Společnost žádná rizika.
Tato zpráva je zpracována za poslední účetní období, tj. za období od 1. ledna 2020 do 31. prosince 2020.
Tato zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2020 byla zpracována statutárním orgánem ovládané osoby, tj. fondu DEKINVEST, investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s., na základě údajů, které byly ovládané osobě o propojených osobách v době zpracování zprávy dostupné či známé.
Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami bude ověřena auditorem v souvislosti s ověřením údajů z výroční zprávy v rámci ověření ostatních informací.
Vzhledem k tomu, že ovládaná osoba je povinna ze zákona zpracovávat výroční zprávu, bude tato zpráva k výroční zprávě připojena jako její nedílná součást.
V Praze dne 31. března 2021
Ing. Vít Kutnar
předseda správní rady
Společnost: DEKINVEST, investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s. jednající na účet podfondu DEKINVEST podfond Alfa
se sídlem na adrese: Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00
IČ: 247 95 020
zastoupená: Ing. Vít Kutnar – statutární ředitel
zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 16856
Ovládající osobou byl v roce 2020 Ing. Vít Kutnar, narozený 2. prosince 1969, bytem Jeníkovická 383, Praha 9 – Klánovice, PSČ 190 14, který v rozhodném období držel 442 802 kusů investičních akcií na jméno představujících 44,28% podíl na kapitálu Podfondu a 114 167 kusů akcií společnosti DEK a.s. představujících 41,50% podíl na této společnosti, přičemž tato společnost vlastní 99 561 kusů investičních akcií na jméno představujících 9,96 % kapitálu Podfondu.
Společnosti Skupiny DEKINVEST ALFA (dále jen „Skupina DEKINVEST ALFA“):
Obchodní firma | Sídlo | IČ | Datum vzniku | Hlavní předmět činnosti |
---|---|---|---|---|
ABA Šumperk, společnost s ručením omezeným | Zábřežská 658/73, Šumperk, PSČ 787 01 | 607 78 997 | 20. prosince 1993 | výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona |
ACI Realty, s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 274 15 031 | 17. ledna 2006 | pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor s poskytováním pouze základních služeb zajišťujících jejich řádný provoz |
Aureliano Alfa s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 054 77 425 | 13. října 2016 | pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor |
Aureliano Beta s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 054 77 433 | 13. října 2016 | pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor |
Aureliano Gama s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 054 77 441 | 13. října 2016 | pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor |
Aureliano Delta s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 054 77 450 | 13. října 2016 | pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor |
Aureliano Epsilon s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 054 77 468 | 13. října 2016 | pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor |
DEKINVEST SR a.s. | Žilina, Kamenná ul. 6, PSČ 010 01 | 516 72 405 | 5. května 2018 | pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor |
Fond DEKINVEST, investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s. jednající na účet podfondu DEKINVEST podfond Alfa je mateřskou společností Skupiny DEKINVEST ALFA. Ostatní výše uvedené propojené osoby jsou dceřinými společnostmi Podfondu.
Společnosti Skupiny DEK (dále jen „Skupina DEK“):
Obchodní firma | Sídlo | IČ | Datum vzniku | Hlavní předmět činnosti |
---|---|---|---|---|
DEK a.s. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 276 36 801 | 18. prosince 2006 | činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence; výroba obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona |
ARGOS ELEKTRO, a. s. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 253 87 952 | 23. prosince 1997 | výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona, výroba elektřiny, pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor |
ATELIER DEK SR s.r.o. | Kamenná ul. 6, Žilina, PSČ 010 01 | 504 02 439 | 4. srpna 2016 | projektování a konstrukce elektrických zařízení |
Dakarai s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 061 96 624 | 15. června 2017 | výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona, pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor |
DEK stavební s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 276 43 671 | 5. ledna 2007 | pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor |
DEK stavební SR a.s. | Kamenná ul. 6, Žilina, PSČ 010 01 | 503 27 577 | 4. května 2016 | pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor spojený s poskytováním základních služeb spojených s nájmem, které nejsou živností uskutečňování staveb a jejich změn |
DEKINVEST, investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 247 95 020 | 18. ledna 2011 | kolektivní investování |
DEKMETAL s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 276 42 381 | 2. ledna 2007 | kovoobráběčství, výroba stavebních hmot a stavebních výrobků |
DEKMETAL GmbH | Franz-Lehmann-Str. 27, Dresden, PSČ 01139 | HRB31955 | 6. února 2013 | maloobchod a velkoobchod se stavebními materiály |
DEKPROJEKT s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 276 42 411 | 2. ledna 2007 | projektová činnost ve výstavbě |
DEKPROJEKT SR s.r.o. | Kamenná ul. 6, Žilina, PSČ 010 01 | 480 78 336 | 1. května 2015 | projektová činnost ve výstavbě |
DEKWOOD s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 276 09 111 | 9. října 2006 | výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona |
ENERGO HELVÍKOVICE a.s. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 285 47 551 | 24. března 2009 | pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor |
First information systems, s.r.o. | Kalvodova 1087/2, Ostrava Mariánské Hory, PSČ 709 00 | 496 08 754 | 7. prosince 1993 | Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona |
First information systems, s.r.o. | Andreja Kmeťa 316/16, Žilina, PSČ 010 01 | 31 638 937 | 3. listopadu 1995 | prodej hotových programů na základě dohody s autorem, nákup zboží za účelem dalšího prodeje a prodej, zprostředkovatelská činnost |
G SERVIS CZ, s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 262 26 367 | 18. listopad 2000 | projektová činnost ve výstavbě |
Moje-stavebniny.cz s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 279 14 089 | 15. června 2007 | výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona |
Stavebniny DEK a.s. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 037 48 600 | 27. ledna 2015 | výroba obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona |
Stavebniny DEK s.r.o. | Kamenná ul. 6, Žilina, PSČ 010 01 | 438 21 103 | 10. listopad 2007 | koupě zboží za účelem jeho prodeje konečnému spotřebiteli (maloobchod) a jiným provozovatelům živnosti (velkoobchod), zprostředkovatelská činnost |
ÚRS CZ a.s. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 471 15 645 | 24. listopadu 1992 | ostatní inženýrské činnosti a související technické poradenství |
VPS CZ s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 259 63 805 | 1. února 2002 | výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona |
WÄRME s.r.o. | Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00 | 188 26 130 | 21. května 1991 | vodoinstalatérství, topenářství, výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona |
Společnost DEK a.s. je mateřskou společností Skupiny DEK. Společnost DEKMETAL GmbH je dceřinou společností společnosti DEKMETAL s.r.o. Společnost ENERGO HELVÍKOVICE a.s. je dceřinou společností společnosti DEKWOOD s.r.o. Společnost First information systems, s.r.o. se sídlem v Žilině (IČ 316 38 937) je dceřinou společností společnosti First information systems, s.r.o. se sídlem v Ostravě (IČ 496 08 754). Ostatní výše uvedené propojené osoby jsou dceřinými společnostmi společnosti DEK a.s.
Skupinu DEK tvoří skupina společností zabývajících se dodávkami materiálů a služeb pro stavebnictví a výrobou stavebních materiálů. Mateřská společnost DEK a.s. zabezpečuje pro dceřiné společnosti servisní činnosti ekonomické, IT, personální, marketingové a provozní povahy.
Podfond společně se svými dceřinými společnostmi tvoří Skupinu DEKINVEST ALFA. Podfond investuje zejména do nemovitostí a nemovitostních obchodních společností. Tyto nemovitosti zahrnují zejména prodejní a výrobní areály a pozemky určené pro výstavbu prodejních a výrobních areálů. Podfond tyto nemovitosti spravuje a rozvíjí rekonstrukcí nebo výstavbou. Většina nemovitostí je pronajímána společnostem v rámci Skupiny DEK a slouží zejména jako pobočky sítě Stavebniny DEK.
Ovládání ovládané osoby je vykonáváno prostřednictvím podílu ovládající osoby na určování investiční strategie a na investičních rozhodnutích Podfondu z titulu toho, že ovládající osoba je zároveň předsedou správní rady Fondu.
V účetním období končícím dne 31. prosince 2020 nebyla učiněna na popud či ve prospěch Ing. Víta Kutnara nebo dalších jím ovládaných osob žádná právní a faktická jednání týkající se majetku přesahujícího 10 % vlastního kapitálu Podfondu.
Přehled smluv uzavřených mezi propojenými osobami:
Společnost | Typ smlouvy | Předmět plnění |
---|---|---|
Společnosti Skupiny DEK a společnosti Skupiny DEKINVEST ALFA | Rámcová smlouva o vzájemném prodeji výrobků a zboží | Prodej výrobků a zboží |
Společnosti Skupiny DEK a společnosti Skupiny DEKINVEST ALFA | Rámcová smlouva o vzájemném poskytování služeb | Poskytování finančních, konzultačních a jiných služeb |
Společnosti Skupiny DEK a společnosti Skupiny DEKINVEST ALFA | Rámcová smlouva o poskytování půjček | Vzájemné poskytování peněžních prostředků |
Vzájemné výnosy se spřízněnými subjekty:
Společnost v tis. Kč | Poskytnuté služby | Výnosy z nájmu | Prodej dlouhodobého majetku | Finanční výnosy | Ostatní transakce | Celkem |
---|---|---|---|---|---|---|
DEK a.s. | 0 | 42 | 0 | 21 | 0 | 63 |
DEK stavební s.r.o. | 0 | 251 | 0 | 0 | 0 | 251 |
DEKINVEST, investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s. | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 | 3 |
DEKINVEST SR a.s. | 2 | 37 | 0 | 0 | 0 | 39 |
DEKMETAL s.r.o. | 0 | 5 929 | 0 | 0 | 0 | 5 929 |
DEKWOOD s.r.o. | 0 | 150 | 0 | 0 | 0 | 150 |
Stavebniny DEK a.s. | 1 041 | 577 208 | 0 | 0 | 11 136 | 589 385 |
WÄRME s.r.o. | 0 | 36 | 0 | 0 | 0 | 36 |
Celkem | 1 043 | 583 653 | 0 | 21 | 11 139 | 595 856 |
Vzájemné náklady se spřízněnými subjekty:
2020 v tis. Kč | Přijaté služby | Náklady na nájem | Nákup dlouhodobého majetku | Finanční náklady | Ostatní transakce | Celkem |
---|---|---|---|---|---|---|
ACI Realty, s.r.o. | 0 | 0 | 4 696 | 0 | 0 | 4 696 |
ABA Šumperk, společnost s ručením omezeným | 0 | 0 | 18 000 | 0 | 0 | 18 000 |
DEK a.s. | 144 | 0 | 0 | 7 252 | 0 | 7 396 |
DEK stavební s.r.o. | 0 | 0 | 110 759 | 0 | 31 | 110 790 |
DEKINVEST, investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s. | 120 | 0 | 0 | 0 | 0 | 120 |
Stavebniny DEK a.s. | 68 | 0 | 874 | 0 | 174 | 1 116 |
WÄRME s.r.o. | 0 | 0 | 38 500 | 0 | 0 | 38 500 |
Celkem | 332 | 0 | 172 829 | 7 252 | 205 | 180 618 |
Na základě smluv uzavřených v rozhodném období mezi Podfondem a ostatními propojenými osobami ze Skupiny DEK a Skupiny DEKINVEST ALFA, jiných jednání ani opatření, která byla v zájmu nebo na popud těchto osob uskutečněna Podfondem v rozhodném období, Podfondu nevznikla žádná újma.
Podfondu vyplývají ze vztahů s propojenými osobami výhody.
Skupiny disponují silnou obchodní značkou, silným finančním zázemím, přístupem k financování, z čehož těží i Podfond při jednání se svými obchodními partnery a při vyjednávání s bankami a jinými poskytovateli úvěrů.
Podfondu nevyplývají ze vztahů s propojenými osobami nevýhody.
Ze vztahů s propojenými osobami neplynou pro Podfond žádná rizika.
Tato zpráva je zpracována za poslední účetní období, tj. za období od 1. ledna 2020 do 31. prosince 2020.
Tato zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2020 byla zpracována statutárním orgánem ovládané osoby, tj. fondu DEKINVEST, investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s., jednajícího na účet podfondu DEKINVEST podfond Alfa na základě údajů, které byly ovládané osobě o propojených osobách v době zpracování zprávy dostupné či známé.
Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami bude ověřena auditorem v souvislosti s ověřením údajů z výroční zprávy v rámci ověření ostatních informací.
Vzhledem k tomu, že ovládaná osoba je povinna ze zákona zpracovávat výroční zprávu, bude tato zpráva k výroční zprávě připojena jako její nedílná součást.
V Praze dne 31. března 2021
Ing. Vít Kutnar
předseda správní rady
Zpráva nezávislého auditora
Účetní závěrka
tis. Kč | Bod | 31. prosince 2020 | 31. prosince 2019 |
---|---|---|---|
AKTIVA | |||
3. Pohledávky za bankami | 5 | 76 | 0 |
v tom: a) splatné na požádání | 76 | 0 | |
4. Pohledávky za nebankovními subjekty | 6 | 2 049 | 2 013 |
11. Ostatní aktiva | 7 | 44 | 0 |
Aktiva celkem | 2 169 | 2 013 | |
PASIVA | |||
Cizí zdroje | |||
4. Ostatní pasiva | 8 | 90 | 0 |
6. Rezervy | 9 | 11 | 0 |
v tom: b) na daně | 11 | 0 | |
Cizí zdroje celkem | 101 | 0 | |
Vlastní kapitál | |||
8. Základní kapitál | 10 | 2 000 | 2 000 |
z toho: a) splacený základní kapitál | 2 000 | 2 000 | |
14. Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta z předchozích období | 13 | -51 | |
15. Zisk nebo ztráta za účetní období | 55 | 64 | |
Vlastní kapitál celkem | 2 068 | 2 013 | |
Pasiva celkem | 2 169 | 2 013 |
tis. Kč | Bod | 2020 | 2019 |
---|---|---|---|
1. Výnosy z úroků a podobné výnosy | 11 | 41 | 64 |
4. Výnosy z poplatků a provizí | 12 | 120 | 0 |
5. Náklady na poplatky a provize | 13 | 4 | 0 |
9. Správní náklady | 14 | 91 | 0 |
v tom: b) ostatní správní náklady | 91 | 0 | |
19. Zisk nebo ztráta za účetní období z běžné činnosti před zdaněním | 66 | 64 | |
23. Daň z příjmů | 15 | 11 | 0 |
24. Zisk nebo ztráta za účetní období po zdanění | 55 | 64 |
tis. Kč | Základní kapitál | Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta z předchozích období | Zisk nebo ztráta za účetní období | Celkem |
---|---|---|---|---|
Stav k 1. lednu 2019 | 2 000 | -53 | 2 | 1 949 |
Rozdělení zisku | 0 | 2 | -2 | 0 |
Zisk za účetní období | 0 | 0 | 64 | 64 |
Stav k 31. prosinci 2019 | 2 000 | -51 | 64 | 2 013 |
Rozdělení zisku | 0 | 64 | -64 | 0 |
Zisk za účetní období | 0 | 0 | 55 | 55 |
Stav k 31. prosinci 2020 | 2 000 | 13 | 55 | 2 068 |
Fond DEKINVEST, investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s. (dále jen „Fond“) byl zapsán do obchodního rejstříku dne 18. ledna 2011 pod identifikačním číslem 247 95 020 a jeho sídlo je v Praze 10, Tiskařská 257/10, PSČ 108 00. Fond je akciovou společností s proměnným základním kapitálem s monistickou strukturou orgánů. Fond je fondem kvalifikovaných investorů podle § 95 zákona č. 240/2013 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech.
Předmětem podnikání Fondu je shromažďování peněžních prostředků nebo penězi ocenitelných věcí od více kvalifikovaných investorů vydáváním účastnických cenných papírů nebo tak, že se kvalifikovaní investoři stávají jejími akcionáři, a provádění společného investování shromážděných peněžních prostředků nebo penězi ocenitelných věcí na základě určené investiční strategie ve prospěch kvalifikovaných investorů a dále správa tohoto majetku.
Cílem Fondu je dosahovat v dlouhodobém horizontu nadprůměrného zhodnocení svěřených prostředků měřeného v českých korunách, zejména investováním do nemovitostí, nemovitostních společností, projektů v oblasti obnovitelných zdrojů energie, movitých věcí a jejich souborů generujících pravidelný výnos v České republice a dalších zemích střední a východní Evropy.
V souladu se statutem a stanovami vytváří Fond podfondy. Jediným podfondem Fondu k datu účetní závěrky je DEKINVEST podfond Alfa (dále jen „Podfond“). K 1. lednu 2016 došlo vytvořením Podfondu k vyčlenění investičního majetku a souvisejících závazků z Fondu do Podfondu. Do Podfondu byl vyčleněn veškerý majetek s výjimkou základního kapitálu Fondu a souvisejících položek. Investiční akcie Podfondu byly emitovány stávajícím akcionářům Fondu v poměrné výši k jejich podílům na základním kapitálu Fondu k 31. prosinci 2015. Podfond zahájil vydávání investičních akcií dne 1. ledna 2016 s přiděleným kódem ISIN CZ0008041944. K 13. lednu 2016 byly investiční akcie Podfondu přijaty k obchodování na Burze cenných papírů Praha.
Fond je investičním fondem s právní osobností, který je na základě povolení k činnosti samosprávného investičního fondu uděleného Českou národní bankou oprávněn se obhospodařovat. Předmět podnikání Fondu je v souladu s uděleným povolením k činnosti, v rámci kterého není Fond oprávněn provádět svou vlastní administraci. Fond může v souladu se stanovami vytvářet podfondy.
Depozitářem Fondu je Komerční banka, a.s., IČ 453 17 054, sídlem Na Příkopě 969/33, Praha 1, PSČ 114 07 (dále jen „Depozitář“).
Mateřskou společností fondu DEKINVEST, investiční fond s proměnným základním kapitálem, a.s. jednajícího na účet podfondu DEKINVEST podfond Alfa je společnost DEK a.s. Ovládající osobou je Ing. Vít Kutnar.
Účetní závěrka Fondu obsahující rozvahu, výkaz zisku a ztráty, přehled o změnách vlastního kapitálu a související přílohu je sestavena v souladu se zákonem o účetnictví, vyhláškou Ministerstva financí České republiky č. 501/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů, kterou se stanoví uspořádání a obsahové vymezení položek účetní závěrky a rozsah údajů ke zveřejnění pro banky a některé finanční instituce, a českými účetními standardy pro finanční instituce.
Účetní závěrka je připravena na akruální bázi.
Účetní závěrka vychází z předpokladu trvání podnikatelské činnosti Fondu, který nebyl do data schválení účetní závěrky narušen.
Účetní závěrka je sestavena na bázi historických cen.
Částky v účetní závěrce jsou zaokrouhleny na tisíce českých korun.
Fond není povinen sestavit konsolidovanou účetní závěrku.
Konsolidovanou účetní závěrku nejužší skupiny účetních jednotek sestavuje mateřská společnost DEK a.s., IČ 276 36 801 se sídlem Tiskařská 257/10, Praha 10, PSČ 108 00.
Finanční aktiva a závazky se zachytí v okamžiku, kdy se účetní jednotka stane smluvním partnerem operace.
Finanční aktivum nebo jeho část účetní jednotka odúčtuje z rozvahy v případě, že ztratí kontrolu nad smluvními právy k tomuto finančnímu aktivu nebo jeho části. Účetní jednotka kontrolu ztratí, když uplatní práva na výhody definované smlouvou, tato práva zaniknou nebo se těchto práv vzdá.
Finanční závazek nebo jeho část zanikne, když je povinnost definovaná smlouvou splněna, zrušena nebo skončí její platnost. Účetní jednotka již dále nebude finanční závazek nebo jeho část vykazovat v rozvaze, přičemž rozdíl mezi účetní hodnotou závazku zaniklého nebo převedeného na jiný subjekt či jeho části a mezi částkou za tento závazek uhrazenou se zúčtuje do nákladů nebo výnosů.
Výnosové úroky z pohledávek za nebankovními subjekty jsou vykazovány na akruálním principu za použití metody efektivní úrokové míry odvozené ze skutečné pořizovací ceny. Metoda efektivní úrokové míry je metoda výpočtu naběhlé hodnoty finančního aktiva a rozdělení úrokových výnosů během stanoveného období. Efektivní úroková mírou se diskontují očekávané peněžní toky do splatnosti nebo nejbližšího data změny úrokové sazby na současnou hodnotu finančního aktiva nebo závazku.
Jednorázové poplatky jsou účtovány přímo do nákladů.
Poplatky za obhospodařování a správu aktiv a za poradenské služby jsou vykazovány na akruálním principu na základě smluv o poskytnutí těchto služeb.
Daňový náklad zahrnuje splatnou daň.
Fond je registrovaným plátcem daně z přidané hodnoty a je pro účely daně z přidané hodnoty součástí skupinového zdanění.
Spřízněné strany jsou v souladu s platnými zákony definovány takto:
Dopad událostí, které nastaly mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky, je zachycen v účetních výkazech v případě, že tyto události poskytují doplňující důkazy o podmínkách, které existovaly k rozvahovému dni.
V případě, že mezi rozvahovým dnem a dnem sestavení účetní závěrky došlo k významným událostem zohledňujícím podmínky, které nastaly po rozvahovém dni, jsou důsledky těchto událostí popsány v příloze, ale nejsou zaúčtovány v účetních výkazech.
tis. Kč | 31. prosince 2020 | 31. prosince 2019 |
---|---|---|
Běžné účty u bank | 76 | 0 |
Celkem | 76 | 0 |
tis. Kč | 31. prosince 2020 | 31. prosince 2019 |
---|---|---|
Půjčky poskytnuté nebankovním subjektům | 2 049 | 2 013 |
Celkem | 2 049 | 2 013 |
tis. Kč | 31. prosince 2020 | 31. prosince 2019 |
---|---|---|
Poskytnuté zálohy | 44 | 0 |
Celkem | 44 | 0 |
tis. Kč | 31. prosince 2020 | 31. prosince 2019 |
---|---|---|
Dohadné účty pasivní | 90 | 0 |
Celkem | 90 | 0 |
tis. Kč | 31. prosince 2020 | 31. prosince 2019 |
---|---|---|
Rezerva na daň z příjmů | 11 | 0 |
Celkem | 11 | 0 |
tis. Kč | 31. prosince 2020 | 31. prosince 2019 |
---|---|---|
Upsaný a plně splacený základní kapitál | 2 000 | 2 000 |
Celkem | 2 000 | 2 000 |
Akcionáři jsou:
tis. Kč | 2020 | 2019 |
---|---|---|
Úroky z půjček poskytnutých nebankovním subjektům | 41 | 64 |
Celkem | 41 | 64 |
tis. Kč | 2020 | 2019 |
---|---|---|
Poplatky za obhospodařování Podfondu | 120 | 0 |
Celkem | 120 | 0 |
tis. Kč | 2020 | 2019 |
---|---|---|
Bankovní poplatky | 4 | 0 |
Celkem | 4 | 0 |
tis. Kč | 2020 | 2019 |
---|---|---|
Audit | 90 | 0 |
Vedení účetnictví | 1 | 0 |
Celkem | 91 | 0 |
tis. Kč | 2020 | 2019 |
---|---|---|
Splatná daň za účetní období | 11 | 0 |
Celkem | 11 | 0 |
Transakce se spřízněnými stranami jsou realizovány na základě běžných tržních podmínek a v souladu se statutem Fondu.
2020 v tis. Kč | Vztah k Fondu | Poskytnuté služby | Finanční výnosy | Celkem |
---|---|---|---|---|
DEK a.s. | Mateřská společnost | 0 | 41 | 41 |
DEKINVEST podfond Alfa | Podfond | 120 | 0 | 120 |
Celkem | 120 | 41 | 161 |
2019 v tis. Kč | Vztah k Fondu | Poskytnuté služby | Finanční výnosy | Celkem |
---|---|---|---|---|
DEK a.s. | Mateřská společnost | 0 | 64 | 64 |
Celkem | 0 | 64 | 64 |
2020 v tis. Kč | Vztah k Fondu | Přijaté služby | Finanční náklady | Celkem |
---|---|---|---|---|
DEK a.s. | Mateřská společnost | 1 | 0 | 1 |
Celkem | 1 | 0 | 1 |
V roce 2019 Fond neevidoval žádné náklady se spřízněnými osobami.
Fond neeviduje k 31. prosinci 2020 (taktéž k 31. prosinci 2019) žádné pohledávky za spřízněnými osobami.
Fond neeviduje k 31. prosinci 2020 (taktéž k 31. prosinci 2019) žádné závazky vůči spřízněným osobám.
tis. Kč | Vztah k Fondu | 31. prosince 2020 | 31. prosince 2019 |
---|---|---|---|
DEK a.s. | Mateřská společnost | 2 049 | 2 013 |
Celkem | 2 049 | 2 013 |
Fond eviduje na základě rámcové smlouvy o vzájemné poskytování zápůjček k 31. prosinci 2020 půjčku poskytnutou společnosti DEK a.s. ve výši 2 049 tis. Kč (k 31. prosinci 2019: 2 013 tis. Kč). Půjčky přijaté od spřízněných subjektů jsou realizovány za běžných obchodních podmínek.
Podfond v roce 2020 nevyplatil žádné odměny členům klíčového managementu (taktéž v roce 2019).
Podfond neposkytl žádné záruky za členy klíčového managementu.
Vedení Fondu si není vědomo žádných dalších potenciálních závazků Fondu k 31. prosinci 2020.
Po rozvahovém dni nedošlo k žádným událostem, které měly významný dopad na účetní závěrku k 31. prosinci 2020.
Schválení účetní závěrky
Tato účetní závěrka byla předsedou správní rady schválena k předložení valné hromadě a z pověření předsedy správní rady podepsána.
V Praze dne 31. března 2021
Ing. Vít Kutnar
předseda správní rady